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校直各部门、各单位：

根据《广西壮族自治区财政厅关于编制自治区本级2022年部门预算的通知》（桂财预〔2021〕86号）和《广西壮族自治区财政厅关于印发自治区本级2022年部门预算文本格式及报表的通知》（桂财预〔2021〕84号）等文件的精神，需在规定时间上报我校2022年的部门预算。为顺利完成我校2022年的部门预算上报工作以及完成2022年各部门开支计划，请各部门按照以下要求进行上报。

一、重点工作

落实过紧日子要求，严控预算支出。各部门编制预算时要量力而行，加强审核支出内容的必要性、合理性，厉行节约办事业，精打细算，严控预算支出，对无实质内容的开支要坚决予以取消。大力精简差旅、培训、调研等活动，积极采用视频、电话、网络等新型方式开展，努力节约日常经费开支。强化资产管理，严格新增资产配置管理，不得超标准、超范围配置资产，不得配置与部门履职无关的资产。

积极运用零基预算理念，合理填报预算支出。零基预算指的是在编制预算时不考虑过去的预算项目和收支水平，从实际需要出发以零为基点进行预算编制。各部门编制预算时，应充分考虑历史遗留问题以及预算年度实际需要，合理填报预算支出。

增强预算管理与绩效意识。各部门编制预算时应要求全体职员参与到预算编制过程中，根据部门年度工作计划、部门职责以及项目实施内容与目标，全面考虑支出内容，做到应报尽报，不缺项漏项，不胡编乱造脱离实际，做到有预算不超支、无预算不开支。各部门编制预算时必须坚持有开支讲绩效。

加强采购预算编制。各部门编制预算时在涉及采购时，要严格按照上级和学校采购相关政策，做到应编尽编，应采尽采，并根据市场调查情况和资产配置等标准，科学编制采购预算。在编制采购预算时应该细化到采购品目、单价和数量。

加强沟通，提高预算编制效率及质量。各部门专设一名预算管理员，负责部门内部、归口管理部门以及财务处之间的沟通交流，及时解决预算编制过程中的问题，提高编制效率，提升预算的质量。

二、编制要求及工作内容

（一）收入预算编制

各部门必须将所有收费项目在财务处备案，施行财务处集中管理，严禁隐瞒不报，私立“小金库”。各部门应该综合考虑影响收入的因素，科学合理编制收入预算。按收入预算申报表的格式填报并详细填写测算依据。

收入预算编制范围及编制主体：

（1）财政拨款收入。财政拨款收入由财务处根据上级相关政策、历史拨款水平会同相关部门测算。

（2）学费、住宿费收入。学费、住宿费收入由财务处会同相关部门就学生人数、收费标准、招生计划、历史平均缴费率测算。

（3）科研收入。由科技处按科研项目、类型等测算。

（4）其他收入。主要是租赁收入、资产处置收入、考试报名费、培训收入等，由相关管理部门测算。

（二）支出预算编制

（1）基本支出预算编制

基本支出是为维持部门正常运转、完成日常工作任务、保障教学科研活动正常开展而编制的年度基本支出计划。各部门应根据部门职责和年度工作计划从实际需要出发，确定本部门基本支出项目、开支内容，按基本支出预算申报表的格式填报，提供预算编制、开支依据，科学合理编制预算金额。

（2）项目支出预算编制

项目支出是根据学校发展战略和年度工作计划，或者政策性规定等为完成特定的工作任务或事业发展目标，不影响部门正常运转而编制的项目支出计划。各部门在编制项目预算时应充分考虑项目立项依据、可行性、必要性、绩效目标、支出标准、预期项目实施进度等因素，按项目支出预算申报表格式科学、规范、准确编制项目支出预算。所有项目支出预算都要明确具体支出用途、具体金额。所有项目支出预算应该完成可行性研究论证、制定具体实施计划等各项前期工作，具备可实施条件，做到预算一经批准即可实施，并按照轻重缓急等排序。

（3）各部门管理的下拨到教师名下的项目不再申报，由财务处根据上一年度各类课题的开支进行申报，管理部门在基本支出预算申报表中的基本支出预算项目明细表填写管理的课题类型即可。包括教育改革类课题，中青年课题，研究生业务费，科研启动费，思政社科类课题，大学生创新课题等。

（4）按财政厅凡2022年初部门预算涉及采购的，必须在2022年5月底前上报政府采购计划，因特殊原因无法在5月底前上报的，最迟应在8月底前上报；2022年中追加经费涉及采购的，应在经费下达后20个工作日内上报采购计划的要求，各部门在编制基本支出和项目支出时，应该提前做好采购预算，进行充分的调研和论证。

（5）各部门编制的预算经部门负责人和分管校领导审批后交由财务处汇总，财务处将项目支出汇总后由校领导集体研究决定。

三、时间安排

（一）2021年9月30日前。各部门将2022年收入预算、基本支出预算、调研论证后的项目支出预算电子版材料和纸质材料（部门负责人和分管校领导审批）报财务处。

（二）2021 年10月1日至10月20日。财务处审核各部门2022 年部门预算，将问题反馈至各部门进行修改，将项目支出报校领导研究决定。

（三）2021 年 10 月 21 日至 11 月 30 日。各部门根据财务处的建议再次适度进行修改，财务处根据各部门2022年收入预算、基本支出预算以及校领导研究决定的项目支出预算，按照“收支平衡”原则平衡2022年部门预算，上报学校领导和财政厅。

四、附件

（一）桂林医学院2022年编制指南

（二）桂林医学院2022年收入申报表

（三）桂林医学院2022年基本支出申报表

（四）桂林医学院2022年项目计划汇总表

（五）桂林医学院2022年项目计划申报表

（六）桂财资〔2014〕10号 日常办公设施配置标准

（七）桂财资〔2015〕6号 通用资产配置标准

（八）桂财采〔2019〕72号 政府集中采购目录及标准

（九）桂财行〔2018〕3号 自治区本级机关培训费管理办法

（十）桂财行〔2017〕85号 自治区本级会议费管理办法

五、联系方式

    预算管理科：

    黄世玉15678330890

    肖雯樱18877332162

    桂林医学院预算申报群：534291221（入群后修改群昵称：部门名称—姓名）

财务处 

2021年7月14日